海波重科：2021年度财务决算报告及2022年度财务预算报告

海波重型工程科技股份有限公司2021年度财务决算报告及2022年度财务预算报告

一，2021年度财务决算报告

财务状况及分析

1，资产构成及变动原因分析

截止2021年12月31日公司资产总额189，539.21 万元，较年初增加8，890.04万元，增幅4.92%。资产构成及变动情况如下:

单位:万元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	增减变动	增减变动率
流动资产:
货币资金	21，061.66	41，289.64	—20，227.97	—48.99%
应收票据	9，123.03	4，537.84	4，585.19	101.04%
应收账款	70，266.57	47，867.01	22，399.56	46.80%
应收款项融资	7，824.74	1，500.00	6，324.74	421.65%
预付款项	1，539.75	4，831.27	—3，291.52	—68.13%
其他应收款	1，552.07	979.33	572.74	58.48%
存货	14，339.20	42，866.51	—28，527.31	—66.55%
合同资产	29，846.67	2，847.95	26，998.73	948.01%
其他流动资产	47.29	99.22	—51.93	—52.34%
流动资产合计	155，600.98	146，818.76	8，782.22	5.98%
固定资产	23，754.08	23，855.56	—101.48	—0.43%
在建工程	948.03	1，778.31	—830.29	—46.69%
使用权资产	200.08	0.00	200.08	100%
无形资产	6，089.08	6，331.21	—242.14	—3.82%
递延所得税资产	2，846.71	1，832.70	1，014.01	55.33%
其他非流动资产	100.25	32.62	67.63	207.30%
非流动资产合计	33，938.23	33，830.41	107.82	0.32%
资产总计	189，539.21	180，649.17	8，890.04	4.92%

货币资金2021年12月31日余额较2020年12月31日余额减少20，227.97万元，同比下降48.99%，主要系报告期内现金回款较去年同期减少，以及票据到期兑付所致。

应收票据2021年12月31日余额较2020年12月31日余额增加4，585.19万元，同比增长101.04%，主要系报告期内收到票据增加所致。

应收账款2021年12月31日余额较2020年12月31日余额增加22，399.56万元，同比增长46.80%，主要系报告期内与甲方办理结算同时回款同比减少所致。

应收款项融资2021年12月31日余额较2020年12月31日余额增加6，324.74万元，同比增长421.65%，主要系报告期内持有未到期的票据增加所致。

预付款项2021年12月31日余额较2020年12月31日余额减少3，291.52万元，同比下降68.13%，主要系报告期内预付款项支付款减少所致。

其他应收款2021年12月31日余额较2020年12月31日余额增加

572.74万元，同比增长58.48%，主要系报告期内支付履约保证金及投标保证金增加所致。

存货2021年12月31日余额较2020年12月31日余额减少28，527.31万元，同比下降66.55%，主要系报告期内存货分类所致。

合同资产2021年12月31日余额较2020年12月31日余额增加26，998.73万元，同比增长948.01%，主要系报告期内存货分类所致。

其他流动资产2021年12月31日余额较2020年12月31日余额减少

51.93 万元，同比下降52.34%，主要系报告期内税金重分类所致。

在建工程2021年12月31日余额较2020年12月31日余额减少830.29万元，同比下降46.69%，主要系报告期内在建工程转固所致。

使用权资产2021年12月31日余额较2020年12月31日余额增加

200.08万元，同比增长100%，主要系本期执行新租赁准则，根据租赁合同确认的使用权资产增加所致。

无形资产2021年12月31日余额较2020年12月31日余额减少242.14万元，降幅为3.82%，主要系报告期内无形资产摊销所致。

递延所得税资产2021年12月31日余额较2020年12月31日余额增加1，014.01万元，同比增长55.33%，主要系报告期内计提坏账所致。

2，负债结构及变动原因分析

截止2021年12月31日公司负债总额97，298.62万元，比年初增加1，080.10

万元，增幅1.12%。负债结构及变动情况如下:

单位:万元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	增减变动	增减变动率
流动负债:
短期借款	3，015.25	4，523.15	—1，507.91	—33.34%
应付票据	26，015.00	23，219.18	2，795.82	12.04%
应付账款	27，957.06	24，000.32	3，956.73	16.49%
合同负债	7，605.35	16，660.57	—9，055.22	—54.35%
应付职工薪酬	2，108.56	1，753.45	355.10	20.25%
应交税费	850.69	595.06	255.63	42.96%
其他应付款	1，694.82	3，307.77	—1，612.95	—48.76%
一年内到期的非流动负债	38.10	0.00	38.10	100%
其他流动负债	6，434.17	3，232.43	3，201.74	99.05%
流动负债合计	75，718.99	77，291.94	—1，572.95	—2.04%
应付债券	20，902.04	18，705.27	2，196.77	11.74%
租赁负债	179.07	0.00	179.07	100%
递延收益	498.53	221.32	277.21	125.26%
非流动负债合计	21，579.63	18，926.59	2，653.05	14.02%
负债合计	97，298.62	96，218.53	1，080.10	1.12%

短期借款2021年12月31日余额较2020年12月31日余额减少1，507.91万元，同比下降33.34%，主要原因系报告期内银行贷款减少所致。

应付票据2021年12月31日余额较2020年12月31日余额增加2，795.82万元，同比增长12.04%，主要原因系报告期内票据支付增加所致。

应付账款2021年12月31日余额较2020年12月31日余额增加3，956.73万元，同比增长16.49%，主要原因系报告期内业务量增长所致。

合同负债2021年12月31日余额较2020年12月31日余额减少9，055.22万元，同比下降54.35%，主要系报告期内与甲方办理结算减少所致。

应付职工薪酬2021年12月31日余额较2020年12月31日余额增加

355.10 万元，同比增长20.25%，主要原因系报告期内计提工资及年终奖未发放金额较上年增加所致。

应交税费2021年12月31日余额较2020年12月31日余额增加255.63万元，同比增长42.96%，主要原因系报告期应交企业所得税增加所致。

其他应付款2021年12月31日余额比2020年12月31日余额减少1，612.95 万元，同比下降48.76%，主要原因系报告期内押金保证金减少所致。

一年内到期的非流动负债2021年12月31日余额比2020年12月31日余额增加38.10 万元，同比增长100%，主要原因系报告期内一年内到期的应付债券和一年内到期的租赁负债增加所致。

其他流动负债2021年12月31日余额比2020年12月31日余额增加3，201.74万元，同比增长99.05%，主要原因系报告期内税费及票据未到期回表所致。

应付债券2021年12月31日余额比2020年12月31日余额增加2，196.77万元，同比增长11.74%，主要原因系报告期内计提可转债利息所致。

租赁负债2021年12月31日余额比2020年12月31日余额增加179.07万元，同比增长100%，主要原因系本期执行新租赁准则，根据租赁合同确认的应付租赁款增加所致。

递延收益2021年12月31日余额比2020年12月31日余额增加277.21万元，同比增长125.26%，主要原因系报告期内收到与资产相关的政府补助增加所致。

3，股东权益结构及变动原因分析

截止2021年12月31日公司股东权益总额92，240.59万元，比年初增加7，809.94万元，增幅9.25%，主要系报告期内实收资本增加所致。

股东权益结构及变动情况如下:

单位:万元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	增减变动	增减变动率
所有者权益:
股本	19，218.28	10，672.60	8，545.68	80.07%
其他权益工具	3，856.78	5，316.75	—1，459.98	—27.46%
资本公积	27，258.65	35，184.36	—7，925.72	—22.53%

减:库存股	—1，002.98	—1，025.76	22.78	—2.22%
专项储备	387.70	333.12	54.58	16.38%
盈余公积	4，806.15	3，894.20	911.95	23.42%
未分配利润	37，716.01	30，055.37	7，660.65	25.49%
所有者权益合计	92，240.59	84，430.65	7，809.94	9.25%

损益构成及变动原因分析

2021年度公司实现营业收入111，789.86 万元，比上年增加26，066.86万元，增幅30.41%，实现净利润9，106.23 万元，比上年同期增加3，915.95 万元。经营情况如下:

单位:万元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	增减变动	增减变动率
一，营业总收入	111，789.86	85，723.00	26，066.86	30.41%
其中:营业收入	111，789.86	85，723.00	26，066.86	30.41%
二，营业总成本	96，231.73	78，570.15	17，661.57	22.48%
其中:营业成本	84，764.98	70，428.09	14，336.89	20.36%
税金及附加	593.94	183.63	410.31	223.45%
销售费用	1，071.05	1，029.02	42.03	4.08%
管理费用	4，724.70	3，642.59	1，082.10	29.71%
研发费用	3，985.16	2，993.65	991.51	33.12%
财务费用	1，091.90	293.17	798.73	272.45%
其中:利息费用	1，206.24	211.52	994.73	470.28%
利息收入	237.93	161.73	76.20	47.12%
加:其他收益	204.17	338.61	—134.43	—39.70%
信用减值损失	—4，572.34	—1，261.80	—3，310.54	262.37%
资产减值损失	—788.94	0.00	—788.94	100%
资产处置收益	—169.07	4.54	—173.61	—3826.60%
三，营业利润	10，231.95	6，234.19	3，997.76	64.13%
加:营业外收入	23.65	12.55	11.10	88.49%
减:营业外支出	302.43	228.56	73.87	32.32%
四，利润总额
减:所得税费用	846.94	827.89	19.05	2.30%
五，净利润	9，106.23	5，190.28	3，915.95	75.45%

2021年度营业收入111，789.86万元，同比增加26，066.86万元，同比增长30.41%，主要系报告期内完成产量增加所致。

2021年度营业成本84，764.98万元，同比增加14，336.89万元，同比增长20.36%，主要系报告内完成产量增长导致成本增加所致。

2021年管理费用4，724.70万元，同比增加1，082.10万元，同比增长

29.71%，主要系报告期内管理人员工资及年终奖较上年增加所致。

2021年研发费用3，985.16万元，同比增加991.51万元，同比增长

33.12%，主要系报告期内，伴随着公司业务规模的扩大，公司加大研发投入所致。

2021年度公司财务费用1，091.90万元，同比增加798.73万元，同比增长272.45%，主要系公司可转债利息所致。

2021年度信用减值损失—4，572.34万元，同比增加3，310.54万元，同比增长262.37%，主要系报告期内基于信用风险判断提取坏账准备增加所致。

2021年度资产减值损失—788.94万元，同比增加788.94万元，同比增长100%，主要系报告期内计提合同资产减值损失所致。

2021年度资产处置收益—169.07万元，同比减少173.61万元，同比下降3826.60%，主要系报告期内出售机器设备所致。

2021年度营业外收入23.65万元，同比增加11.10万元，同比增长

88.49%，主要系报告期内收到与日常经营无关的政府补助所致。

2021年度营业外支出302.43万元，同比增加73.87万元，同比增长

32.32%，主要系资产报废所致。

2021年度净利润9，106.23万元，同比增加3，915.95万元，同比增长75.45%，主要系报告期内营业收入增长所致。

现金流量及变动原因分析

2021年度公司现金流量简表如下:

单位:万元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	增减变动	增减变动率
一，经营活动产生的现金流量:
经营活动现金流入小计	64，769.41	87，576.13	—22，806.71	—26.04%
经营活动现金流出小计	74，557.24	86，330.11	—11，772.87	—13.64%
经营活动产生的现金流量净额	—9，787.82	1，246.02	—11，033.84	—885.53%
二，投资活动产生的现金流量:
投资活动现金流入小计	37.83	10.86	26.97	248.43%
投资活动现金流出小计	1，040.31	3，046.10	—2，005.79	—65.85%
投资活动产生的现金流量净额	—1，002.48	—3，035.24	2，032.76	—66.97%
三，筹资活动产生的现金流量:		—
筹资活动现金流入小计	3，459.68	30，433.97	—26，974.29	—88.63%
筹资活动现金流出小计	13，188.59	5，868.45	7，320.14	124.74%
筹资活动产生的现金流量净额	—9，728.91	24，565.52	—34，294.43	—139.60%
四，汇率变动对现金及现金等价物的影响		—
五，现金及现金等价物净增加额	—20，519.21	22，776.29	—43，295.50	—190.09%
加:期初现金及现金等价物余额	34，589.33	11，813.04	22，776.29	192.81%
六，期末现金及现金等价物余额	14，070.12	34，589.33	—20，519.21	—59.32%

2021年度经营活动产生的现金流量净额—9，787.82万元，比上年同期减少11，033.84万元，主要系公司支付税费，人工薪酬及应付票据到期兑付购买商品增加所致。

2021年度投资活动产生的现金流量净额—1，002.48万元，比上年同期增加2，032.76万元，主要系本报告期内固定资产投资减少所致。

2021年度筹资活动产生的现金流量净额—9，728.91万元，比上年同期减少34，294.43万元，主要系公司偿还短期借款及去年收到可转债资金所致。

二，2022年度财务预算报告:

财务预算及说明:

1，营业收入15亿元，同比增长34%。

2，净利润1.2亿元，同比增长32%。

三，特别提示

上述财务预算，经营计划，经营目标不代表公司对2022年度的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境，行业发展状况以及公司管理团队的努力等多种因素，存在不确定性，请投资者注意风险。

海波重型工程科技股份有限公司董 事 会2022年3月21日