山东三维化学集团股份有限公司2021年度财务决算报告

山东三维化学集团股份有限公司2021年度财务决算报告

一，2021年度公司财务报表的审计情况

公司2021年财务报表及相关报表附注已经大华会计师事务所审计，出具大华审字003227号标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二，主要财务数据和指标

单位:元

三，财务状况，经营成果和现金流量情况分析

资产变动情况

单位:元

1，预付款项较期初增加86.93%，主要系预付原材料采购款增加所致，

2，其他应收款较期初增加78.02%，主要系长约采购保证金增加所致，

3，合同资产较期初增加181.05%，主要系工程总承包业务已施工未结算部分金额增加所致，

4，其他流动资产较期初增加1，140.37%，主要系预缴所得税增加所致，

5，长期股权投资较期初减少48.47%，主要系按权益法核算损益减少所致，

6，固定资产较期初增加21.34%，主要系公司1万吨/年高端催化剂技改项目转资所致，

7，在建工程较期初减少61.79%，主要系公司1万吨/年高端催化剂技改项目结转固定资产所致，

8，长期待摊费用较期初减少90.80%，主要系长期待摊费用摊销增加所致。

负债变动情况

单位:元

1，应付票据较期初减少46.07%，主要系开具银行承兑汇票结算减少所致，

2，合同负债较期初增加58.84%，主要系工程总承包项目预收款结算增加所致，

3，应付职工薪酬较期初增加50.08%，主要系年终绩效奖尚未发放所致，

4，其他流动负债较期初减少86.08%，主要系申报代扣代缴诺奥化工原股东股权转让个人所得税所致，

5，长期应付职工薪酬较期初减少25.95%，主要系诺奥化工职工辞退福利减少所致，

6，递延收益较期初减少100.00%，主要系公司化工行业酸性废气的资源回收及高值利用技术与应用开发项目政府补助使用结转所致，

7，递延所得税负债较期初减少42.48%，主要系合并诺奥化工资产评估增值摊销增加所致。

经营成果情况

单位:元

1，营业收入较上年增加289.29%，主要系合并诺奥化工全年财务数据所致，

2，营业成本较上年增加325.79%，主要系合并诺奥化工全年财务数据所致，

3，管理费用较上年增加29.34%，主要系合并诺奥化工全年财务数据所致，

4，研发费用较上年增加214.94%，主要系合并诺奥化工全年财务数据所致，

5，其他收益较上年增加28.67%，主要系本期政府补助增加所致，

6，投资收益较上年增加282.75%，主要系本期理财收益增加所致，

7，信用减值损失较上年增加168.10%，主要系计提坏账准备增加所致，

8，资产减值损失较上年减少93.34%，主要系本期合同资产计提减值准备减少所致，

9，营业外收入较上年减少99.79%，主要系上年公司并购诺奥化工，对长期股权投资的成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的差额确认营业外收入所致，

10，营业外支出较上年减少50.10%，主要系固定资产清理损失增加及捐赠减少所致，

11，所得税费用较上年增加293.34%，主要系合并诺奥化工全年财务数据所致。

现金流量情况

单位:元

1，经营活动产生的现金流量净额增加29.34%，主要系报告期内销售回款良好及合并诺奥化工全年数据所致，

2，投资活动产生的现金流量净额减少198.03%，主要系2020年合并诺奥投资影响所致，

3，筹资活动产生的现金流量净额减少186.83%，主要系报告期分配股利，支付购买少数股东权益和支付租金所致。

股东权益

单位:元

山东三维化学集团股份有限公司董事会

2022年3月21日

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